La fundamentación de la fiscalía se apoya en el análisis técnico del cuadro de operaciones de comercio exterior enviado al expediente por la propia institución bancaria receptora. En dicho registro oficial se identifica inequívocamente como ordenante del dinero a la entidad “FEDERATION INTERNAT.”, con origen radicado en la Confederación Suiza, arrojando un volumen total transferido de USD 189.578. La gravedad institucional y penal del hallazgo estriba en que “el investigado no consignó ingresos provenientes de esa entidad en las declaraciones juradas incorporadas” al expediente judicial.
En consonancia con la necesidad de esclarecer el patrimonio integral del sospechoso, el fiscal Gerardo Pollicita requirió además a las autoridades helvéticas que remitan el “detalle de la totalidad de los pagos, honorarios, dietas, viáticos o cualquier otra suma abonada al nombrado desde 2016, con indicación de los cargos o comisiones en virtud de los cuales se efectuaron y las cuentas de destino”.
Por último, para fiscalizar el presunto desvío e irresponsable uso de los activos de la propia casa matriz del fútbol argentino, la fiscalía exigió formalmente que la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) ponga a disposición de la Justicia las “actas, resoluciones o normas internas que autorizaron la emisión a nombre de Claudio Fabián TAPIA de las tarjetas adicionales” de crédito corporativas, “junto con sus límites, la política de uso y las rendiciones de gastos con sus comprobantes”. Se trata de una requisa contable indispensable para determinar responsabilidades penales y llevar la causa hasta las últimas consecuencias frente a la sociedad.
